審計委員會
委員會之職能及範疇：
本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
十二、審計委員會績效評估。
審計委員會成員：
| 身份別 | 姓名 | 備註 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 陳美琪 | 召集人 |
| 獨立董事 | 郭江龍 | |
| 獨立董事 | 黃修明 | |
| 獨立董事 | 簡民智 |
當年度運作情形
(一） 證券交易法第14條之5所列事項：
審計委員會 | 議案內容及決議結果 |
第2屆第04次 | 1、本公司111年度員工酬勞及董事酬勞案。 2、本公司111年度營業報告書及財務報表。 3、本公司111年度「內部控制聲明書」報告案。 4、本公司111年度盈餘分配案。 5、本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案。 6、修訂本公司「風險管理政策及辦法」案。 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 公司對審計委員意見之處理：不適用。 決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 | |
第2屆第05次 | 1、本公司112年第一季度合併財務報表案。 2、訂定本公司「非確信服務預先核准辦法」。 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 公司對審計委員意見之處理：不適用。 決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 | |
第2屆第06次 | 1、擬廢止原「關係人交易管理作業程序」並重訂立本公司「關係人交易管理作業程序」。 2、擬修訂本公司「關係企業相互間財務業務相關規範」。 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 公司對審計委員意見之處理：不適用。 決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 | |
第2屆第07次
| 1、本公司112年第二季度合併財務報表案。 2、本公司擬辦理國內第四次無擔保轉換公司債。 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 公司對審計委員意見之處理：不適用。 決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 | |
第2屆第08次 112/09/19
| 本公司向關係人取得使用權資產。 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：不適用。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 | |
第2屆第09次 112/11/07
| 1、本公司112年第三季度合併財務報表案。 2、擬廢止原「財務報表編製流程之管理作業程序」並重訂立本公司「財務報表編製流程之管理作業程序」案。 |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：不適用。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 | |
第2屆第10次 112/12/13
| 1、本公司113年度稽核計劃案。 2、本公司113年度營運計畫(113年度預算)案 3、修訂本公司「公司章程」案。 |
4、修訂本公司「風險管理政策及辦法」案。 5、本公司承作衍生性金融商品案。 | |
審計委員意見：無反對或保留意見。 | |
公司對審計委員意見之處理：不適用。 | |
決議結果：經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。 |
（二） 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形。
（三） 查詢功能性委員會之運作情形，請連結「公開資訊觀測站」